近日，證監(jiān)會廈門監(jiān)管局網(wǎng)站公布的《廈門證監(jiān)局關(guān)于對廈門吉宏科技股份有限公司采取出具警示函措施的決定》顯示，經(jīng)查,廈門吉宏科技股份有限公司（簡稱“吉宏股份”，002803.SZ）存在以下違規(guī)行為:
一、關(guān)聯(lián)交易未及時審議披露
香港麥吉客數(shù)字科技有限公司(以下簡稱香港麥吉客)自2020年9月起成為吉宏股份關(guān)聯(lián)方。2020年度,吉宏股份累計向香港麥吉客關(guān)聯(lián)采購廣告服務(wù)1968.75萬元,占2020年半年度經(jīng)審計凈資產(chǎn)的1.26%;2021年度,累計關(guān)聯(lián)采購金額1193.4萬元,占2020年度經(jīng)審計凈資產(chǎn)的0.69%。對于上述事項,吉宏股份未按規(guī)定及時履行審議程序和信息披露義務(wù)。
二、為股權(quán)激勵計劃對象提供財務(wù)資助
根據(jù)吉宏股份2021年限制性股票激勵計劃相關(guān)公告,激勵計劃對象資金來源為員工自籌資金,公司承諾不為激勵對象提供貸款及其它任何形式的財務(wù)資助。事實上,吉宏股份于2021年8月分別以支付商品采購款和廣告費名義為部分股權(quán)激勵計劃對象獲取有關(guān)限制性股票提供財務(wù)資助,金額合計1421.18萬元,吉宏股份披露的前述公告內(nèi)容不真實。截至目前,上述款項已全部退回公司。
以上情形違反了《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第182號)第三條第一款、第四十一條、《上市公司股權(quán)激勵管理辦法》(證監(jiān)會令第148號)第二十一條第二款的規(guī)定。
根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》第五十二條第三項、《上市公司股權(quán)激勵管理辦法》第六十七條的規(guī)定,現(xiàn)決定對吉宏股份采取出具警示函的行政監(jiān)管措施,并將相關(guān)情況記入證券期貨市場誠信檔案。吉宏股份應(yīng)認真吸取教訓(xùn),采取有效措施完善內(nèi)部控制,規(guī)范公司治理,提高信息披露質(zhì)量，并在收到?jīng)Q定書之日起10個工作日內(nèi)向廈門證監(jiān)局提交書面整改報告。
經(jīng)中國經(jīng)濟網(wǎng)記者查詢，廈門吉宏科技股份有限公司成立于2003年12月，注冊資本37840.93元人民幣，以快消品展示包裝為主營業(yè)務(wù)。公司于2016年7月在深交所功上市，股票代碼SZ002803。
相關(guān)規(guī)定：
《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第182號)第三條：信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)及時依法履行信息披露義務(wù)，披露的信息應(yīng)當(dāng)真實、準確、完整，簡明清晰、通俗易懂，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。
信息披露義務(wù)人披露的信息應(yīng)當(dāng)同時向所有投資者披露，不得提前向任何單位和個人泄露。但是，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。
在內(nèi)幕信息依法披露前，內(nèi)幕信息的知情人和非法獲取內(nèi)幕信息的人不得公開或者泄露該信息，不得利用該信息進行內(nèi)幕交易。任何單位和個人不得非法要求信息披露義務(wù)人提供依法需要披露但尚未披露的信息。
證券及其衍生品種同時在境內(nèi)境外公開發(fā)行、交易的，其信息披露義務(wù)人在境外市場披露的信息，應(yīng)當(dāng)同時在境內(nèi)市場披露。
《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第182號)第四十一條：上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、持股百分之五以上的股東及其一致行動人、實際控制人應(yīng)當(dāng)及時向上市公司董事會報送上市公司關(guān)聯(lián)人名單及關(guān)聯(lián)關(guān)系的說明。上市公司應(yīng)當(dāng)履行關(guān)聯(lián)交易的審議程序，并嚴格執(zhí)行關(guān)聯(lián)交易回避表決制度。交易各方不得通過隱瞞關(guān)聯(lián)關(guān)系或者采取其他手段，規(guī)避上市公司的關(guān)聯(lián)交易審議程序和信息披露義務(wù)。
《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第182號)第五十二條：信息披露義務(wù)人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員違反本辦法的，中國證監(jiān)會為防范市場風(fēng)險，維護市場秩序，可以采取以下監(jiān)管措施：（一）責(zé)令改正；（二）監(jiān)管談話；（三）出具警示函；（四）責(zé)令公開說明；（五）責(zé)令定期報告；（六）責(zé)令暫停或者終止并購重組活動；（七）依法可以采取的其他監(jiān)管措施。
《上市公司股權(quán)激勵管理辦法》第二十一條：激勵對象參與股權(quán)激勵計劃的資金來源應(yīng)當(dāng)合法合規(guī)，不得違反法律、行政法規(guī)及中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定。
上市公司不得為激勵對象依股權(quán)激勵計劃獲取有關(guān)權(quán)益提供貸款以及其他任何形式的財務(wù)資助，包括為其貸款提供擔(dān)保。
《上市公司股權(quán)激勵管理辦法》第六十七條：上市公司未按照本辦法及其他相關(guān)規(guī)定披露股權(quán)激勵相關(guān)信息或者所披露的信息有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)對公司及相關(guān)責(zé)任人員采取責(zé)令改正、監(jiān)管談話、出具警示函等監(jiān)管措施；情節(jié)嚴重的，依照《證券法》予以處罰；涉嫌犯罪的，依法移交司法機關(guān)追究刑事責(zé)任。
以下為原文：
廈門證監(jiān)局關(guān)于對廈門吉宏科技股份有限公司采取出具警示函措施的決定
廈門吉宏科技股份有限公司:
經(jīng)查,你司存在以下違規(guī)行為:
一、關(guān)聯(lián)交易未及時審議披露
香港麥吉客數(shù)字科技有限公司(以下簡稱香港麥吉客)自2020年9月起成為你司關(guān)聯(lián)方。2020年度,你司累計向香港麥吉客關(guān)聯(lián)采購廣告服務(wù)1968.75萬元,占2020年半年度經(jīng)審計凈資產(chǎn)的1.26%;2021年度,累計關(guān)聯(lián)采購金額1193.4萬元,占2020年度經(jīng)審計凈資產(chǎn)的0.69%。對于上述事項,你司未按規(guī)定及時履行審議程序和信息披露義務(wù)。
二、為股權(quán)激勵計劃對象提供財務(wù)資助
根據(jù)你司2021年限制性股票激勵計劃相關(guān)公告,激勵計劃對象資金來源為員工自籌資金,公司承諾不為激勵對象提供貸款及其它任何形式的財務(wù)資助。事實上,你司于2021年8月分別以支付商品采購款和廣告費名義為部分股權(quán)激勵計劃對象獲取有關(guān)限制性股票提供財務(wù)資助,金額合計1421.18萬元,你司披露的前述公告內(nèi)容不真實。截至目前,上述款項已全部退回公司。
以上情形違反了《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第182號)第三條第一款、第四十一條、《上市公司股權(quán)激勵管理辦法》(證監(jiān)會令第148號)第二十一條第二款的規(guī)定。
根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》第五十二條第三項、《上市公司股權(quán)激勵管理辦法》第六十七條的規(guī)定,現(xiàn)決定對你司采取出具警示函的行政監(jiān)管措施,并將相關(guān)情況記入證券期貨市場誠信檔案。你司應(yīng)認真吸取教訓(xùn),采取有效措施完善內(nèi)部控制,規(guī)范公司治理,提高信息披露質(zhì)量,并在收到本決定書之日起10個工作日內(nèi)向我局提交書面整改報告。
如果對本監(jiān)督管理措施不服,可以在收到本決定書之日起60日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會提出行政復(fù)議申請,也可以在收到本決定書之日起6個月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間,上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。
廈門證監(jiān)局
2021年12月27日
（中國經(jīng)濟網(wǎng)）
