深交所網(wǎng)站昨日下發(fā)對(duì)英洛華科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“英洛華”，000795.SZ）的監(jiān)管函。英洛華2021年12月27日披露的《關(guān)于收到浙江證監(jiān)局警示函的公告》顯示，公司存在對(duì)外擔(dān)保未履行信息披露義務(wù)、募集資金使用和管理不規(guī)范、關(guān)聯(lián)交易情況披露不準(zhǔn)確三宗違規(guī)行為。
英洛華上述三宗違規(guī)行為違反了深交所《股票上市規(guī)則（2020年修訂）》第2.1條和第7.6條、《主板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引（2015年修訂）》第6.1.3條和第6.3.11條、《上市公司規(guī)范運(yùn)作指引（2020年修訂）》第6.3.5條的規(guī)定。
《股票上市規(guī)則（2020年修訂）》第2.1條：上市公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)根據(jù)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件、本規(guī)則以及本所發(fā)布的細(xì)則、指引和通知等相關(guān)規(guī)定，及時(shí)、公平地披露信息，并保證所披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。
《股票上市規(guī)則（2020年修訂）》第7.6條：上市公司按照本規(guī)則第7.3條或者第7.4條規(guī)定履行首次披露義務(wù)后，還應(yīng)當(dāng)按照以下規(guī)定持續(xù)披露有關(guān)重大事件的進(jìn)展情況：
?。ㄒ唬┒聲?huì)、監(jiān)事會(huì)或者股東大會(huì)就已披露的重大事件作出決議的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露決議情況；
?。ǘ┕揪鸵雅兜闹卮笫录c有關(guān)當(dāng)事人簽署意向書或者協(xié)議的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露意向書或者協(xié)議的主要內(nèi)容；
上述意向書或者協(xié)議的內(nèi)容或者履行情況發(fā)生重大變更，或者被解除、終止的，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露變更、解除或者終止的情況和原因；
?。ㄈ┮雅兜闹卮笫录@得有關(guān)部門批準(zhǔn)或者被否決的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露批準(zhǔn)或者否決情況；
?。ㄋ模┮雅兜闹卮笫录霈F(xiàn)逾期付款情形的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露逾期付款的原因和相關(guān)付款安排；
?。ㄎ澹┮雅兜闹卮笫录婕爸饕獦?biāo)的尚待交付或者過戶的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露有關(guān)交付或者過戶事宜；
超過約定交付或者過戶期限三個(gè)月仍未完成交付或者過戶的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露未如期完成的原因、進(jìn)展情況和預(yù)計(jì)完成的時(shí)間，并在此后每隔三十日公告一次進(jìn)展情況，直至完成交付或者過戶；
?。┮雅兜闹卮笫录霈F(xiàn)可能對(duì)上市公司股票及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的其他進(jìn)展或者變化的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露事件的進(jìn)展或者變化情況。
《主板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引（2015年修訂）》第6.1.3條：上市公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)建立健全公司募集資金管理制度，并確保該制度的有效實(shí)施。募集資金管理制度應(yīng)當(dāng)對(duì)募集資金專戶存儲(chǔ)、使用、變更、監(jiān)督和責(zé)任追究等內(nèi)容進(jìn)行明確規(guī)定。
募集資金管理制度應(yīng)當(dāng)對(duì)募集資金使用的申請(qǐng)、分級(jí)審批權(quán)限、決策程序、風(fēng)險(xiǎn)控制措施及信息披露程序作出明確規(guī)定。
《主板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引（2015年修訂）》第6.3.11條：上市公司使用閑置募集資金投資產(chǎn)品的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)公司董事會(huì)審議通過，獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)、保薦機(jī)構(gòu)發(fā)表明確同意意見。
公司應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)會(huì)議后二個(gè)交易日內(nèi)公告下列內(nèi)容：
?。ㄒ唬┍敬文技Y金的基本情況，包括募集時(shí)間、募集資金金額、募集資金凈額及投資計(jì)劃等；
?。ǘ┠技Y金使用情況；
?。ㄈ╅e置募集資金投資產(chǎn)品的額度及期限；
（四）募集資金閑置的原因，是否存在變相改變募集資金用途的行為和保證不影響募集資金項(xiàng)目正常進(jìn)行的措施；
?。ㄎ澹┩顿Y產(chǎn)品的收益分配方式、投資范圍、產(chǎn)品發(fā)行主體提供的保本承諾及安全性分析；
?。┆?dú)立董事、監(jiān)事會(huì)、保薦機(jī)構(gòu)出具的意見。
公司應(yīng)當(dāng)在面臨產(chǎn)品發(fā)行主體財(cái)務(wù)狀況惡化、所投資的產(chǎn)品面臨虧損等重大風(fēng)險(xiǎn)情形時(shí)，及時(shí)對(duì)外披露風(fēng)險(xiǎn)提示性公告，并說明公司為確保資金安全采取的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。
《上市公司規(guī)范運(yùn)作指引（2020年修訂）》第6.3.5條：上市公司向其控股子公司提供擔(dān)保，如每年發(fā)生數(shù)量眾多、需要經(jīng)常訂立擔(dān)保協(xié)議而難以就每份協(xié)議提交董事會(huì)或者股東大會(huì)審議的，上市公司可以對(duì)資產(chǎn)負(fù)債率為70%以上以及資產(chǎn)負(fù)債率低于70%的兩類子公司分別預(yù)計(jì)未來十二個(gè)月的新增擔(dān)?？傤~度，并提交股東大會(huì)審議。
前述擔(dān)保事項(xiàng)實(shí)際發(fā)生時(shí)，上市公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露，任一時(shí)點(diǎn)的擔(dān)保余額不得超過股東大會(huì)審議通過的擔(dān)保額度。
以下為全文：
關(guān)于對(duì)英洛華科技股份有限公司的監(jiān)管函
公司部監(jiān)管函〔2022〕第4號(hào)
英洛華科技股份有限公司董事會(huì)：
你公司于2021年12月27日披露的《關(guān)于收到浙江證監(jiān)局警示函的公告》顯示，你公司存在以下違規(guī)情形：
（一）對(duì)外擔(dān)保未履行信息披露義務(wù)
2021年6月9日，你公司為子公司浙江橫店英洛華進(jìn)出口有限公司提供最高額3,300萬元的擔(dān)保。你公司未及時(shí)披露該事項(xiàng)，也未在2021年半年報(bào)中披露。
2021年4月1日和4月12日，你公司為子公司浙江英洛華康復(fù)器材有限公司分別提供了3000萬元本金及利息的擔(dān)保和2000萬元本金及利息的擔(dān)保。你公司未及時(shí)披露前述擔(dān)保，也未在2021年半年報(bào)中披露，直至2021年10月27日在2021年第三季度報(bào)告中披露。
2021年1月27日，你公司為孫公司浙江東陽東磁稀土有限公司提供最高限額5000萬元的擔(dān)保，你公司未在2021年半年報(bào)中完整披露。
（二）募集資金使用和管理不規(guī)范
2018年12月29日，你公司子公司浙江聯(lián)宜電機(jī)有限公司將募集資金賬戶簽約為一戶通主賬戶，并于同日進(jìn)行大額存單申購，金額為8500萬元，約定時(shí)間為3年，你公司未履行審議程序及信息披露義務(wù)。
你公司募集資金理財(cái)?shù)狡诤笪醇皶r(shí)從一般戶劃轉(zhuǎn)至募集資金專戶，且使用募集資金購買理財(cái)產(chǎn)品、補(bǔ)充流動(dòng)資金時(shí)支出審批程序不規(guī)范。
（三）關(guān)聯(lián)交易情況披露不準(zhǔn)確
你公司在2021年3月13日《關(guān)于公司2021年度日常關(guān)聯(lián)交易預(yù)計(jì)的公告》中披露2020年關(guān)聯(lián)交易發(fā)生額為2.69億元，與2020年年度報(bào)告披露的關(guān)聯(lián)交易實(shí)際發(fā)生額3.29億元不一致。
你公司的上述行為違反了本所《股票上市規(guī)則（2020年修訂）》第2.1條和第7.6條、《主板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引（2015年修訂）》第6.1.3條和第6.3.11條、《上市公司規(guī)范運(yùn)作指引（2020年修訂）》第6.3.5條的規(guī)定。本所希望你公司及全體董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員吸取教訓(xùn)，及時(shí)整改，杜絕上述問題的再次發(fā)生。
同時(shí)，提醒你公司及全體董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員嚴(yán)格遵守《證券法》《公司法》等法律，以及本所《股票上市規(guī)則》《上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》的規(guī)定，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)、公平地履行信息披露。
特此函告
深圳證券交易所
上市公司管理一部
2022年1月6日
（來源：中國經(jīng)濟(jì)網(wǎng)）
