兩年虛增凈利近13億元，涉嫌信披重大遺漏，*ST金洲實(shí)控人擬被終身禁入證券市場(chǎng)。
11月14日，*ST金洲(原證券簡(jiǎn)稱“金洲慈航”)公告稱，公司于11月11日收到證監(jiān)會(huì)下發(fā)的《行政處罰及市場(chǎng)禁入事先告知書》。金洲慈航、豐匯租賃有限公司等涉嫌信息披露違法違規(guī)一案，已由證監(jiān)會(huì)調(diào)查完畢。
證監(jiān)會(huì)表示，擬對(duì)金洲慈航、豐匯租賃以及相關(guān)責(zé)任人，作出行政處罰及采取市場(chǎng)禁入措施。
11月14日晚間，*ST金洲發(fā)布《關(guān)于公司股票被疊加實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示公告》稱，根據(jù)證監(jiān)會(huì)下發(fā)的《行政處罰及市場(chǎng)禁入事先告知書》查明涉嫌違法的事實(shí)，如果公司2019年末、2020年末凈資產(chǎn)經(jīng)追溯調(diào)整后為負(fù)，進(jìn)而可能導(dǎo)致2020年末、2021年末連續(xù)兩年凈資產(chǎn)為負(fù)。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，公司股票可能觸及重大違法強(qiáng)制退市情形。
重大資產(chǎn)重組信披存重大遺漏
經(jīng)查明，金洲慈航、豐匯租賃2015年重大資產(chǎn)重組信息披露存在重大遺漏。
公告顯示，2015年2月3日，金洲慈航停牌籌劃重大事項(xiàng)。6月1日，金洲慈航披露，公司擬通過發(fā)行股份與支付現(xiàn)金相結(jié)合的方式，購買中融(北京)資產(chǎn)管理有限公司等4位股東合計(jì)持有的豐匯租賃90%的股權(quán)，交易對(duì)價(jià)為59.499億元。本次交易構(gòu)成重大資產(chǎn)重組。11月5日，豐匯租賃90%股權(quán)變更登記至金洲慈航名下。
證監(jiān)會(huì)指出，2014年，豐匯租賃及其子公司發(fā)生了關(guān)聯(lián)交易，交易金額合計(jì)12.1156億元，占豐匯租賃當(dāng)期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的87.37%。但豐匯租賃未按規(guī)定在兩年一期的財(cái)務(wù)報(bào)表及附注中披露上述關(guān)聯(lián)交易，信息披露存在重大遺漏。
而金洲慈航時(shí)任董事長朱要文參與、主導(dǎo)涉案重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)，時(shí)任董事、董事會(huì)秘書趙國文參與涉案重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)，未能保證金洲慈航披露的《交易報(bào)告書草案》《交易報(bào)告書》等文件真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。
兩年虛增利潤12.93億元
此外，金洲慈航2017年、2018年年度報(bào)告存在虛假記載，2016年至2018年年度報(bào)告存在重大遺漏。
經(jīng)查，金洲慈航2017年度虛增營業(yè)收入10.71億元、利潤總額12.33億元，占當(dāng)期披露營業(yè)收入的9.15%、利潤總額的91.59%；2018年度虛增營業(yè)收入6000萬元、利潤總額6000萬元、存貨17.69億元，占當(dāng)期披露營業(yè)收入的0.57%、利潤總額絕對(duì)值的1.93%、凈資產(chǎn)的26.90%。金洲慈航2017年、2018年年度報(bào)告存在虛假記載。
同時(shí)，金洲慈航2016年至2018年年度報(bào)告未按規(guī)定披露與控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性占用資金的關(guān)聯(lián)交易，存在重大遺漏。
實(shí)控人擬被終身市場(chǎng)禁入
證監(jiān)會(huì)指出，朱要文作為金洲慈航實(shí)際控制人，授意、組織相關(guān)人員實(shí)施2017年和2018年虛增利息收入、2018年虛增存貨、2016年至2018年非經(jīng)營性占用資金等事項(xiàng)，隱瞞、不告知應(yīng)當(dāng)披露的信息，涉嫌構(gòu)成2005年《證券法》第一百九十三條第三款“發(fā)行人、上市公司或者其他信息披露義務(wù)人的控股股東、實(shí)際控制人指使從事前兩款違法行為”的情形。
根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)與社會(huì)危害程度，依據(jù)2005年《證券法》第一百九十三條第一款、第三款的規(guī)定，證監(jiān)會(huì)擬決定：
對(duì)金洲慈航、豐匯租賃責(zé)令改正，給予警告，并分別處以60萬元罰款；對(duì)朱要文給予警告，并處以90萬元罰款，其中作為直接負(fù)責(zé)的主管人員罰款30萬元，作為實(shí)際控制人指使從事信息披露違法罰款60萬元；對(duì)其他20余位在本案中違法違規(guī)的相關(guān)責(zé)任人給予警告，并分別處以5至30萬元的罰款。
證監(jiān)會(huì)認(rèn)為，朱要文作為金洲慈航實(shí)際控制人、時(shí)任董事長，組織、參與、實(shí)施了2017年和2018年虛增利息收入，2018年虛增存貨、2016年至2018年非經(jīng)營性占用資金等事項(xiàng)，知悉2017年度虛增咨詢服務(wù)收入等事項(xiàng)，在涉案違法活動(dòng)中起主要作用，涉及金額特別巨大，違法情節(jié)特別嚴(yán)重。依據(jù)2005年《證券法》第二百三十三條和《證券市場(chǎng)禁入規(guī)定》(證監(jiān)會(huì)令第115號(hào))第三條第一項(xiàng)、第二項(xiàng)，第四條和第五條第三項(xiàng)、第七項(xiàng)的規(guī)定，證監(jiān)會(huì)擬決定，對(duì)朱要文采取終身市場(chǎng)禁入措施。同時(shí)，豐匯租賃的2位相關(guān)高管以及金洲慈航時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)也擬被采取5至10年的市場(chǎng)禁入措施。（來源： 中國證券報(bào)）
