對于同業(yè)戶的規(guī)范，今年5月，央行與銀監(jiān)會已經(jīng)聯(lián)合發(fā)布了《關(guān)于加強(qiáng)票據(jù)業(yè)務(wù)監(jiān)管促進(jìn)票據(jù)市場健康發(fā)展的通知》(銀發(fā)[2016]126號文)，其中一條便是直擊票據(jù)業(yè)務(wù)中的“同業(yè)戶”亂象。

　　126號文重申，“需嚴(yán)格規(guī)范異地同業(yè)賬戶的開立和使用管理，加強(qiáng)預(yù)留印鑒管理，不得出租、出借賬戶，嚴(yán)禁將本銀行同業(yè)賬戶委托他人代為管理”。此外要求，開戶銀行和存款銀行應(yīng)按月對賬，對賬發(fā)現(xiàn)同業(yè)賬戶屬于虛假開立或者資金流水異常的，應(yīng)立即排查原因，對存在可疑情形的應(yīng)在2個工作日內(nèi)向監(jiān)管部門報(bào)告。“每月對賬，意味著同業(yè)戶將退出歷史舞臺。”上述大行分行票據(jù)業(yè)內(nèi)人士稱。

　　但同業(yè)戶亂象收斂未能如愿。此次電子票據(jù)案“東窗事發(fā)”，還是通過同業(yè)賬戶，利用代理接入系統(tǒng)對同業(yè)戶無門檻接納，使風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。

　　電票系統(tǒng)代理介入有漏洞

　　此外，業(yè)內(nèi)人士指出，電子票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)事件從爆發(fā)到報(bào)案經(jīng)過了長時間間隔，為何能夠長時間不被承兌行發(fā)現(xiàn)?這說明電票系統(tǒng)代理介入也有漏洞。

　　票據(jù)網(wǎng)介紹稱，所謂電票代理接入，即村鎮(zhèn)、三農(nóng)接入大行電票系統(tǒng)。出票人是大行，但是承兌人卻是村鎮(zhèn)、三農(nóng)。有時候會出現(xiàn)一張電子銀行承兌匯票開出比村鎮(zhèn)銀行自身凈資產(chǎn)十倍以上的票。

　　電票與紙票不同，根據(jù)央行《電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)管理辦法》規(guī)定，銀行機(jī)構(gòu)(含信用社、財(cái)務(wù)公司)接入電子商業(yè)匯票系統(tǒng)(ECDS)的途徑有兩種：一是銀行機(jī)構(gòu)直接接入ECDS，二是銀行機(jī)構(gòu)通過接入機(jī)構(gòu)代理。

　　根據(jù)銀監(jiān)會2015年報(bào)告，目前有395家機(jī)構(gòu)直連了ECDS系統(tǒng)，這相對全國4000家存款機(jī)構(gòu)是非常少的。可見這些年很多行是通過代理接入方式連接ECDS系統(tǒng)。

　　在本案中，便是通過偽造的相關(guān)資料及印鑒，在某國有大行廊坊分行開辦電票代理承兌業(yè)務(wù)，開立該行承兌的虛假電銀。由于代理模式中需要接入行承擔(dān)的責(zé)任少，所以如果出現(xiàn)問題，有代理行幫助解決和承擔(dān)。

　　但事實(shí)運(yùn)行中，有了同業(yè)戶，電票代理接入審核就是虛化的。多家銀行為競爭接入業(yè)務(wù)，各分行在材料審核等方面必然會有走樣的情況發(fā)生。業(yè)內(nèi)人士指出，如承兌行在其代理接入系統(tǒng)中能較好地預(yù)警下屬行通過代理接入系統(tǒng)的出票問題，以及對出票的審核程序進(jìn)行控制，將會很好地限制問題電票的發(fā)生。