上交所網(wǎng)站昨日公布了《關(guān)于對(duì)廣東中圖半導(dǎo)體科技股份有限公司予以監(jiān)管警示的決定》及《關(guān)于對(duì)保薦代表人盛培鋒、鄧少華予以監(jiān)管警示的決定》。
決定書(shū)顯示，經(jīng)查明，廣東中圖半導(dǎo)體科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)中圖科技或發(fā)行人）在首次公開(kāi)發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市申請(qǐng)過(guò)程中，存在以下信息披露違規(guī)行為：
一、前五大客戶(hù)信息披露不準(zhǔn)確。根據(jù)首次申報(bào)文件，晶智材料股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)晶智股份）、Eternity Global Co.,Ltd（以下簡(jiǎn)稱(chēng)EGK）分別為發(fā)行人2019年度和2020年1-9月的第二、三大客戶(hù)，且為發(fā)行人主要經(jīng)銷(xiāo)商。晶智股份由恒傳寰宇投資股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)恒傳寰宇）100%控股，其實(shí)際控制人為林某某；EGK的控股股東、實(shí)際控制人為韓國(guó)籍自然人。
經(jīng)查明，EGK自2018年成立以來(lái)即由恒傳寰宇持有90%股份，與晶智股份屬于同一控制下的公司。招股說(shuō)明書(shū)（申報(bào)稿）未將發(fā)行人對(duì)晶智股份及EGK的相關(guān)交易合并披露，導(dǎo)致前5大客戶(hù)披露不準(zhǔn)確，不符合《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第41號(hào)——科創(chuàng)板公司招股說(shuō)明書(shū)》相關(guān)信息披露的要求，直至舉報(bào)信核查后才對(duì)相關(guān)信息披露予以更正。更正后，晶智股份、EGK成為發(fā)行人2019年度、2020年度第一大客戶(hù)。
二、未完整披露高級(jí)管理人員與主要客戶(hù)之間的關(guān)系。招股說(shuō)明書(shū)（申報(bào)稿）披露，簡(jiǎn)維圣于2014年3月至2020年9月期間任發(fā)行人營(yíng)銷(xiāo)總監(jiān)，自2020年9月起任發(fā)行人副總經(jīng)理。首輪審核問(wèn)詢(xún)要求說(shuō)明主要客戶(hù)與發(fā)行人高級(jí)管理人員之間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系、資金往來(lái)、其他利益安排或除購(gòu)銷(xiāo)以外的關(guān)系。首輪問(wèn)詢(xún)回復(fù)稱(chēng)，除簡(jiǎn)維圣及其妻弟等在晶智股份任職，以及簡(jiǎn)維圣妻弟曾代持恒傳寰宇、晶智股份2%股份外，報(bào)告期內(nèi)的主要客戶(hù)與發(fā)行人高級(jí)管理人員間不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系、資金往來(lái)、其他利益安排或除購(gòu)銷(xiāo)以外的關(guān)系。
經(jīng)查明，報(bào)告期初，簡(jiǎn)維圣曾通過(guò)恒傳寰宇間接控制晶智股份和EGK；2018年11月，簡(jiǎn)維圣向林某某轉(zhuǎn)讓其持有的恒傳寰宇90%的股份。2018年至2021年6月期間，簡(jiǎn)維圣及其關(guān)聯(lián)方自晶智股份及其關(guān)聯(lián)方獲得收入款項(xiàng)合計(jì)769.47萬(wàn)元。首輪問(wèn)詢(xún)回復(fù)未披露上述情況，相關(guān)回復(fù)內(nèi)容與實(shí)際情況不符。
而盛培鋒、鄧少華作為申萬(wàn)宏源證券承銷(xiāo)保薦有限責(zé)任公司指定的中圖科技申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市項(xiàng)目的保薦代表人，存在以下保薦職責(zé)履行不到位的情形：
一、對(duì)主要客戶(hù)基本信息核查不到位。保薦人在盡職調(diào)查及首輪審核問(wèn)詢(xún)核查過(guò)程中，未充分關(guān)注林某某曾擔(dān)任EGK內(nèi)部董事、EGK曾使用晶智股份的電子郵箱后綴等異常情況，也未獲取境外律師出具的法律意見(jiàn)書(shū)、完整的EGK投資協(xié)議等資料對(duì)EGK投資人信息進(jìn)一步核實(shí)，未發(fā)現(xiàn)晶智股份和EGK受同一控制的情況，導(dǎo)致相關(guān)信息披露不準(zhǔn)確。
二、未按審核問(wèn)詢(xún)要求進(jìn)行全面核查。盡職調(diào)查及首輪問(wèn)詢(xún)核查過(guò)程中，保薦人在已獲取資金流水記錄顯示簡(jiǎn)維圣銀行賬戶(hù)之間存在大額資金往來(lái)的情況下，未進(jìn)一步對(duì)其本人及配偶的相關(guān)銀行賬戶(hù)進(jìn)行核查，也未充分關(guān)注由晶智股份自行提供的股東名冊(cè)的可靠性，未能發(fā)現(xiàn)上述簡(jiǎn)維圣與經(jīng)銷(xiāo)商之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系及相關(guān)資金往來(lái)情況，導(dǎo)致首輪問(wèn)詢(xún)回復(fù)相關(guān)信息披露與實(shí)際情況不符，作出的核查結(jié)論不準(zhǔn)確。
上海證券交易所科創(chuàng)板上市審核中心指出，招股說(shuō)明書(shū)及審核問(wèn)詢(xún)回復(fù)是發(fā)行上市申請(qǐng)的重要文件，市場(chǎng)和投資者對(duì)此高度關(guān)注。發(fā)行人主要客戶(hù)基本情況、與發(fā)行人之間是否存在特殊利益關(guān)系，是影響審核判斷的重要因素，也是投資者做出價(jià)值判斷和投資決策的重要信息。發(fā)行人作為信息披露的第一責(zé)任人，招股說(shuō)明書(shū)（申報(bào)稿）未按要求對(duì)同一控制下的客戶(hù)進(jìn)行合并披露，直至舉報(bào)信核查后才予糾正。審核問(wèn)詢(xún)過(guò)程中，也未完整披露高級(jí)管理人員與主要客戶(hù)之間曾存在持股關(guān)系及資金往來(lái)等情況，履行信息披露職責(zé)不到位。
盛培鋒、鄧少華作為保薦代表人，在盡職調(diào)查及首輪問(wèn)詢(xún)回復(fù)核查過(guò)程中未對(duì)主要客戶(hù)信息、主要客戶(hù)與發(fā)行人高級(jí)管理人員之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系等情況進(jìn)行全面核查，導(dǎo)致相關(guān)信息披露不準(zhǔn)確，直至舉報(bào)信核查后才予糾正，履行保薦職責(zé)不到位。
鑒于上述事實(shí)和情節(jié)，根據(jù)《上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》第九條、第七十二條、第七十四條和《上海證券交易所紀(jì)律處分和監(jiān)管措施實(shí)施辦法》等有關(guān)規(guī)定，上海證券交易所科創(chuàng)板上市審核中心決定采取以下監(jiān)管措施：對(duì)廣東中圖半導(dǎo)體科技股份有限公司予以監(jiān)管警示；上海證券交易所決定采取以下監(jiān)管措施：對(duì)保薦代表人盛培鋒、鄧少華予以監(jiān)管警示。
中證協(xié)網(wǎng)站顯示，盛培鋒于2020年10月19日在申萬(wàn)宏源證券承銷(xiāo)保薦有限責(zé)任公司登記為保薦代表人，目前的登記狀態(tài)為正常。鄧少華于2020年9月25日在申萬(wàn)宏源證券承銷(xiāo)保薦有限責(zé)任公司登記的執(zhí)業(yè)崗位為一般證券業(yè)務(wù)，后于2020年11月13日在機(jī)構(gòu)內(nèi)變更為保薦代表人，目前的登記狀態(tài)為正常。
以下為原文：
關(guān)于對(duì)廣東中圖半導(dǎo)體科技股份有限公司予以監(jiān)管警示的決定
當(dāng)事人：
廣東中圖半導(dǎo)體科技股份有限公司。
一、相關(guān)主體違規(guī)情況
經(jīng)查明，廣東中圖半導(dǎo)體科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)發(fā)行人）在首次公開(kāi)發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市申請(qǐng)過(guò)程中，存在以下信息披露違規(guī)行為。
（一）前五大客戶(hù)信息披露不準(zhǔn)確
根據(jù)首次申報(bào)文件，晶智材料股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)晶智股份）、Eternity Global Co.,Ltd（以下簡(jiǎn)稱(chēng)EGK）分別為發(fā)行人2019年度和2020年1-9月的第二、三大客戶(hù)，且為發(fā)行人主要經(jīng)銷(xiāo)商。晶智股份由恒傳寰宇投資股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)恒傳寰宇）100%控股，其實(shí)際控制人為林某某；EGK的控股股東、實(shí)際控制人為韓國(guó)籍自然人。
經(jīng)查明，EGK自2018年成立以來(lái)即由恒傳寰宇持有90%股份，與晶智股份屬于同一控制下的公司。招股說(shuō)明書(shū)（申報(bào)稿）未將發(fā)行人對(duì)晶智股份及EGK的相關(guān)交易合并披露，導(dǎo)致前5大客戶(hù)披露不準(zhǔn)確，不符合《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第41號(hào)——科創(chuàng)板公司招股說(shuō)明書(shū)》相關(guān)信息披露的要求，直至舉報(bào)信核查后才對(duì)相關(guān)信息披露予以更正。更正后，晶智股份、EGK成為發(fā)行人2019年度、2020年度第一大客戶(hù)。
?。ǘ┪赐暾陡呒?jí)管理人員與主要客戶(hù)之間的關(guān)系
招股說(shuō)明書(shū)（申報(bào)稿）披露，簡(jiǎn)維圣于2014年3月至2020年9月期間任發(fā)行人營(yíng)銷(xiāo)總監(jiān)，自2020年9月起任發(fā)行人副總經(jīng)理。首輪審核問(wèn)詢(xún)要求說(shuō)明主要客戶(hù)與發(fā)行人高級(jí)管理人員之間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系、資金往來(lái)、其他利益安排或除購(gòu)銷(xiāo)以外的關(guān)系。首輪問(wèn)詢(xún)回復(fù)稱(chēng)，除簡(jiǎn)維圣及其妻弟等在晶智股份任職，以及簡(jiǎn)維圣妻弟曾代持恒傳寰宇、晶智股份2%股份外，報(bào)告期內(nèi)的主要客戶(hù)與發(fā)行人高級(jí)管理人員間不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系、資金往來(lái)、其他利益安排或除購(gòu)銷(xiāo)以外的關(guān)系。
經(jīng)查明，報(bào)告期初，簡(jiǎn)維圣曾通過(guò)恒傳寰宇間接控制晶智股份和EGK；2018年11月，簡(jiǎn)維圣向林某某轉(zhuǎn)讓其持有的恒傳寰宇90%的股份。2018年至2021年6月期間，簡(jiǎn)維圣及其關(guān)聯(lián)方自晶智股份及其關(guān)聯(lián)方獲得收入款項(xiàng)合計(jì)769.47萬(wàn)元。首輪問(wèn)詢(xún)回復(fù)未披露上述情況，相關(guān)回復(fù)內(nèi)容與實(shí)際情況不符。
二、責(zé)任認(rèn)定和監(jiān)管措施決定
招股說(shuō)明書(shū)及審核問(wèn)詢(xún)回復(fù)是發(fā)行上市申請(qǐng)的重要文件，市場(chǎng)和投資者對(duì)此高度關(guān)注。發(fā)行人主要客戶(hù)基本情況、與發(fā)行人之間是否存在特殊利益關(guān)系，是影響審核判斷的重要因素，也是投資者做出價(jià)值判斷和投資決策的重要信息。發(fā)行人作為信息披露的第一責(zé)任人，招股說(shuō)明書(shū)（申報(bào)稿）未按要求對(duì)同一控制下的客戶(hù)進(jìn)行合并披露，直至舉報(bào)信核查后才予糾正。審核問(wèn)詢(xún)過(guò)程中，也未完整披露高級(jí)管理人員與主要客戶(hù)之間曾存在持股關(guān)系及資金往來(lái)等情況，履行信息披露職責(zé)不到位。上述行為違反了《上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《審核規(guī)則》）第十五條、第二十七條、第二十八條、第四十二條等有關(guān)規(guī)定。
鑒于上述事實(shí)和情節(jié)，根據(jù)《審核規(guī)則》第九條、第七十二條、第七十四條和《上海證券交易所紀(jì)律處分和監(jiān)管措施實(shí)施辦法》等有關(guān)規(guī)定，科創(chuàng)板上市審核中心決定采取以下監(jiān)管措施：對(duì)廣東中圖半導(dǎo)體科技股份有限公司予以監(jiān)管警示。
當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)引以為戒，嚴(yán)格遵守法律、法規(guī)和本所業(yè)務(wù)規(guī)則等相關(guān)規(guī)定，誠(chéng)實(shí)守信、規(guī)范運(yùn)作，保證發(fā)行上市申請(qǐng)文件和信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。
上海證券交易所科創(chuàng)板上市審核中心
二〇二二年三月三十一日
關(guān)于對(duì)保薦代表人盛培鋒、鄧少華予以監(jiān)管警示的決定
當(dāng)事人：
盛培鋒，廣東中圖半導(dǎo)體科技股份有限公司首次公開(kāi)發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市申請(qǐng)項(xiàng)目保薦代表人。
鄧少華，廣東中圖半導(dǎo)體科技股份有限公司首次公開(kāi)發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市申請(qǐng)項(xiàng)目保薦代表人。
一、相關(guān)主體違規(guī)情況
經(jīng)查明，盛培鋒、鄧少華作為申萬(wàn)宏源證券承銷(xiāo)保薦有限責(zé)任公司指定的廣東中圖半導(dǎo)體科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)中圖科技或發(fā)行人）申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市項(xiàng)目的保薦代表人，存在以下保薦職責(zé)履行不到位的情形。
?。ㄒ唬?duì)主要客戶(hù)基本信息核查不到位
根據(jù)首次申報(bào)文件，晶智材料股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)晶智股份）、EternityGlobalCo.,Ltd（以下簡(jiǎn)稱(chēng)EGK）分別為發(fā)行人2019年度和2020年1-9月的第二、三大客戶(hù)，且為發(fā)行人主要經(jīng)銷(xiāo)商。晶智股份由恒傳寰宇投資股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)恒傳寰宇）100%控股，其實(shí)際控制人為林某某；EGK的控股股東、實(shí)際控制人為韓國(guó)籍自然人。
經(jīng)查明，EGK自2018年成立以來(lái)即由恒傳寰宇持有90%股份，與晶智股份屬于同一控制下的公司。招股說(shuō)明書(shū)（申報(bào)稿）未將發(fā)行人對(duì)晶智股份及EGK的相關(guān)交易合并披露，導(dǎo)致前5大客戶(hù)披露不準(zhǔn)確，不符合《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第41號(hào)——科創(chuàng)板公司招股說(shuō)明書(shū)》相關(guān)信息披露的要求，直至舉報(bào)信核查后才對(duì)相關(guān)信息披露予以更正。更正后，晶智股份、EGK成為發(fā)行人2019年度、2020年度第一大客戶(hù)。
保薦人在盡職調(diào)查及首輪審核問(wèn)詢(xún)核查過(guò)程中，未充分關(guān)注林某某曾擔(dān)任EGK內(nèi)部董事、EGK曾使用晶智股份的電子郵箱后綴等異常情況，也未獲取境外律師出具的法律意見(jiàn)書(shū)、完整的EGK投資協(xié)議等資料對(duì)EGK投資人信息進(jìn)一步核實(shí)，未發(fā)現(xiàn)晶智股份和EGK受同一控制的情況，導(dǎo)致相關(guān)信息披露不準(zhǔn)確。
（二）未按審核問(wèn)詢(xún)要求進(jìn)行全面核查
招股說(shuō)明書(shū)（申報(bào)稿）披露，簡(jiǎn)維圣于2014年3月至2020年9月期間任發(fā)行人營(yíng)銷(xiāo)總監(jiān)，自2020年9月起任發(fā)行人副總經(jīng)理。首輪審核問(wèn)詢(xún)要求保薦人對(duì)發(fā)行人主要客戶(hù)與其高級(jí)管理人員之間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系、資金往來(lái)、其他利益安排或除購(gòu)銷(xiāo)以外的關(guān)系等情況進(jìn)行核查。首輪問(wèn)詢(xún)回復(fù)稱(chēng)，除簡(jiǎn)維圣及其妻弟等在晶智股份任職及簡(jiǎn)維圣妻弟曾代持恒傳寰宇、晶智股份2%股份外，報(bào)告期內(nèi)的主要客戶(hù)與發(fā)行人高級(jí)管理人員間不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系、資金往來(lái)、其他利益安排或除購(gòu)銷(xiāo)以外的關(guān)系。
經(jīng)查明，報(bào)告期初，簡(jiǎn)維圣曾直接及通過(guò)恒傳寰宇間接控制晶智股份和EGK；2018年11月，簡(jiǎn)維圣向林某某轉(zhuǎn)讓其持有的恒傳寰宇90%的股份。2018年至2021年6月期間，簡(jiǎn)維圣及其關(guān)聯(lián)方自晶智股份及其關(guān)聯(lián)方處獲取收入款合計(jì)769.47萬(wàn)元。
盡職調(diào)查及首輪問(wèn)詢(xún)核查過(guò)程中，保薦人在已獲取資金流水記錄顯示簡(jiǎn)維圣銀行賬戶(hù)之間存在大額資金往來(lái)的情況下，未進(jìn)一步對(duì)其本人及配偶的相關(guān)銀行賬戶(hù)進(jìn)行核查，也未充分關(guān)注由晶智股份自行提供的股東名冊(cè)的可靠性，未能發(fā)現(xiàn)上述簡(jiǎn)維圣與經(jīng)銷(xiāo)商之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系及相關(guān)資金往來(lái)情況，導(dǎo)致首輪問(wèn)詢(xún)回復(fù)相關(guān)信息披露與實(shí)際情況不符，作出的核查結(jié)論不準(zhǔn)確。
二、責(zé)任認(rèn)定和監(jiān)管措施決定
招股說(shuō)明書(shū)及審核問(wèn)詢(xún)回復(fù)是發(fā)行上市申請(qǐng)的重要文件，市場(chǎng)和投資者對(duì)此高度關(guān)注。發(fā)行人主要客戶(hù)情況、與發(fā)行人之間是否存在特殊利益關(guān)系，是影響審核判斷的重要因素，也是投資者做出價(jià)值判斷和投資決策的重要信息。盛培鋒、鄧少華作為保薦代表人，在盡職調(diào)查及首輪問(wèn)詢(xún)回復(fù)核查過(guò)程中未對(duì)主要客戶(hù)信息、主要客戶(hù)與發(fā)行人高級(jí)管理人員之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系等情況進(jìn)行全面核查，導(dǎo)致相關(guān)信息披露不準(zhǔn)確，直至舉報(bào)信核查后才予糾正，履行保薦職責(zé)不到位。上述行為違反了《上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《審核規(guī)則》）第十五條、第二十七條、第三十條、第四十二條等有關(guān)規(guī)定。
鑒于上述事實(shí)和情節(jié)，根據(jù)《審核規(guī)則》第九條、第七十二條、第七十四條和《上海證券交易所紀(jì)律處分和監(jiān)管措施實(shí)施辦法》等有關(guān)規(guī)定，上海證券交易所（以下簡(jiǎn)稱(chēng)本所）決定采取以下監(jiān)管措施：對(duì)保薦代表人盛培鋒、鄧少華予以監(jiān)管警示。
當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)引以為戒，嚴(yán)格遵守法律、法規(guī)、本所業(yè)務(wù)規(guī)則和保薦業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)規(guī)范，認(rèn)真履行保薦代表人職責(zé)；誠(chéng)實(shí)守信、勤勉盡責(zé)，切實(shí)保證保薦項(xiàng)目的信息披露質(zhì)量。
上海證券交易所
二〇二二年三月二十八日
（來(lái)源： 中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)）
