1月3日晚，A股半導(dǎo)體公司長(zhǎng)光華芯公告，公司6000萬(wàn)元認(rèn)購(gòu)的“中融-隆晟1號(hào)集合資金信托計(jì)劃”產(chǎn)品已逾期，且尚未兌付，存在本息不能全部收回的風(fēng)險(xiǎn)。
長(zhǎng)光華芯是眾多“踩雷”中融信托上市公司的其中一家，2023年有超30家上市公司披露信托產(chǎn)品逾期公告，其中就有約16家無(wú)法兌付的是中融信托產(chǎn)品，公告顯示，其中一家公司尚未收回的產(chǎn)品金額甚至超過(guò)了4億元。
長(zhǎng)光華芯公告信托逾期
公告顯示，長(zhǎng)光華芯2023年1月3日以自有資金購(gòu)買中融信托的信托理財(cái)產(chǎn)品，產(chǎn)品名稱為“中融-隆晟1號(hào)集合資金信托計(jì)劃”，購(gòu)買金額為人民幣6000萬(wàn)元，預(yù)期年化收益率為6.6%，風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為R3中風(fēng)險(xiǎn)。信托計(jì)劃存續(xù)期自認(rèn)購(gòu)日起算共計(jì)358天，到期日為2023年12月27日。
但鑒于中融信托目前發(fā)生重大財(cái)務(wù)困難，截至1月3日該產(chǎn)品已逾期、尚未兌付，存在本息不能全部?jī)陡兜娘L(fēng)險(xiǎn)，為客觀、公允、準(zhǔn)確反映公司資產(chǎn)價(jià)值和財(cái)務(wù)狀況，基于謹(jǐn)慎性原則，公司決定對(duì)所持該信托產(chǎn)品確認(rèn)公允價(jià)值變動(dòng)損失4800萬(wàn)元。長(zhǎng)光華芯表示，已就上述信托產(chǎn)品逾期兌付的事宜與中融信托進(jìn)行了溝通，并督促中融信托盡快兌付本金及投資收益。截至目前，尚未收到中融信托的正式文件回復(fù)。
經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)方面，2023年前三季度長(zhǎng)光華芯公司凈利潤(rùn)虧損了2200萬(wàn)元，公告表示本次信托爆雷計(jì)提將導(dǎo)致公司公允價(jià)值變動(dòng)損失增加4800萬(wàn)元，合并報(bào)表歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)減少4800萬(wàn)元，無(wú)疑給本就掙扎的利潤(rùn)情況更增添了些許“寒意”。
長(zhǎng)光華芯還表示，除上述信托產(chǎn)品外，未購(gòu)買中融國(guó)際信托有限公司其他相關(guān)的理財(cái)產(chǎn)品。
財(cái)務(wù)方面，截至2023年三季度末，長(zhǎng)光華芯總資產(chǎn)34.44億元，資產(chǎn)負(fù)債率為7.87%，公司對(duì)“中融-隆晟1號(hào)集合資金信托計(jì)劃”產(chǎn)品投資本金總額為6000萬(wàn)元，占公司最近一期期末總資產(chǎn)比例約為1.74%，占公司最近一期期末凈資產(chǎn)比例約為1.89%，公司表示該事項(xiàng)“不影響公司正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金周轉(zhuǎn)”。
多家上市公司“踩雷”中融信托
有業(yè)內(nèi)人士表示，此前眾多上市公司購(gòu)買中融信托的信托產(chǎn)品，一大原因是其收益率相對(duì)較高，且此前產(chǎn)品兌付情況良好。
據(jù)統(tǒng)計(jì)，2023年有超30家上市公司披露信托產(chǎn)品逾期公告，其中就有約16家無(wú)法兌付的是中融信托產(chǎn)品，以12月單月為例，火星人購(gòu)買的中融-隆晟1號(hào)到期后未收到本金及投資收益，涉及本金5000萬(wàn)元，該產(chǎn)品與上述長(zhǎng)光華芯“踩雷”的是同一產(chǎn)品；金房能源購(gòu)買的中融-圓融1號(hào)集合資金信托計(jì)劃發(fā)生逾期兌付，金額達(dá)到5000萬(wàn)元；法獅龍購(gòu)買的中融信托產(chǎn)品存在未能及時(shí)兌付風(fēng)險(xiǎn)，涉及本金6000萬(wàn)元等。
除了逾期無(wú)法兌付以外，中融信托產(chǎn)品還存在延期的情況。2023年12月初，蘇豪弘業(yè)公告顯示，公司收到中融信托關(guān)于中融-卓利122號(hào)集合資金信托計(jì)劃(以下簡(jiǎn)稱“卓利122號(hào)”)產(chǎn)品延期兌付的通知。
歷史公告顯示，蘇豪弘業(yè)于2022年12月30日認(rèn)購(gòu)了1500萬(wàn)元卓利122號(hào)產(chǎn)品，預(yù)期年化收益率為7.2%。原本到期日為2023年12月30日。根據(jù)最新公告，該產(chǎn)品將延長(zhǎng)三年，至2026年12月30日才能兌付。
此外，根據(jù)金融界統(tǒng)計(jì)，近一年已有23家上市公司公告購(gòu)買過(guò)中融信托產(chǎn)品，其中，尚未到期的上市公司共有5家，包括*ST民控、微光股份、塔牌集團(tuán)、東陽(yáng)光、百大集團(tuán)，具體而言，*ST民控購(gòu)買的是中融-匯聚金1號(hào)貨幣基金集合資金信托計(jì)劃，購(gòu)買金額1億元，起始日為2023年3月28日，到期日為2024年3月27日，預(yù)期收益率6.1%。微光股份購(gòu)買金額3952萬(wàn)元，到期日為2024年4月30日，塔牌集團(tuán)未到期的中融信托理財(cái)產(chǎn)品數(shù)量最多，購(gòu)買金額總計(jì)為1.83億元，到期的期限跨越2024年4月30日至2026年3月31日，全部是中融信托非保本浮動(dòng)收益型產(chǎn)品。而東陽(yáng)光與百大集團(tuán)，分別購(gòu)買中融信托理財(cái)產(chǎn)品1500萬(wàn)元和5000萬(wàn)元，到期的期限為2024年6月和5月。而據(jù)微光股份最近一期風(fēng)險(xiǎn)提示公告，公司及子公司使用閑置自有資金購(gòu)買的尚未收回的中融信托產(chǎn)品金額合計(jì)人民幣4.08億元。
兌付危機(jī)仍在發(fā)酵
公開(kāi)資料顯示，中融信托前身為哈爾濱國(guó)際信托投資公司，2007年變更為中融信托。2010年，經(jīng)緯紡機(jī)受讓中植企業(yè)集團(tuán)持有的中融信托11700萬(wàn)公司股本，成為第一大股東。截至2022年末，經(jīng)緯紡機(jī)持有中融信托37.47%股權(quán)，為控股股東；中植企業(yè)集團(tuán)持股32.99%，為第二大股東。
此外，截至2022年末，中融信托存續(xù)信托計(jì)劃1633個(gè)，受托管理資產(chǎn)6293.49億元。“（信托資產(chǎn)）規(guī)模同比有所下降，業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化，風(fēng)險(xiǎn)整體可控。”公司在2022年年報(bào)中稱。
另?yè)?jù)經(jīng)緯紡機(jī)2023年7月15日披露，中融信托上半年?duì)I業(yè)總收入為23.58億元，歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)為3.32億元。截至上半年末，公司總資產(chǎn)為292.13億元。
2023年9月16日凌晨，中融信托在官網(wǎng)首次正面回應(yīng)，表示受內(nèi)外部多重因素影響，部分信托產(chǎn)品無(wú)法按期兌付。公司與建信信托、中信信托簽訂了《委托管理服務(wù)協(xié)議》，聘請(qǐng)上述兩家公司為中融信托經(jīng)營(yíng)管理提供專業(yè)服務(wù)，中融信托將繼續(xù)按照有關(guān)法律和信托合同約定，對(duì)信托產(chǎn)品投資者承擔(dān)受托人責(zé)任。
但兌付危機(jī)仍在持續(xù)，2023年12月份，華夏幸福未能按時(shí)向中融信托支付4661萬(wàn)元債權(quán)利息，明顯違反了雙方之前簽署的《債務(wù)重組協(xié)議》。根據(jù)協(xié)議，華夏幸福應(yīng)在2023年12月21日按3.85%的年利率，向中融信托投資者支付相關(guān)項(xiàng)目利息。
據(jù)了解，中融信托共有4個(gè)集合信托計(jì)劃涉及華夏幸福項(xiàng)目，分別為中融-融昱100號(hào)、中融-驥達(dá)11號(hào)、中融-享融287號(hào)、中融-享融223號(hào)，合計(jì)債權(quán)本金金額約60億元，合計(jì)質(zhì)押有華夏幸福對(duì)各地政府的應(yīng)收賬款超160億元。
校對(duì)：姚遠(yuǎn)
