中國銀保監(jiān)會網站近日公布的茂名銀保監(jiān)分局行政處罰信息公開表（2022年9號）顯示，茂名電白長江村鎮(zhèn)銀行股份有限公司關聯(lián)交易嚴重違反審慎經營規(guī)則。 

　　根據《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第二十一條第三款、第四十六條第五項，《商業(yè)銀行與內部人和股東關聯(lián)交易管理辦法》第二十二條、第二十五條、第四十二條第二項，中國銀保監(jiān)會茂名監(jiān)管分局對茂名電白長江村鎮(zhèn)銀行股份有限公司罰款30萬元。 

　　資料顯示，茂名電白長江村鎮(zhèn)銀行股份有限公司的第一大股東為武漢農村商業(yè)銀行股份有限公司，持股比例為35%。 

　　相關規(guī)定： 

　　《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第二十一條：銀行業(yè)金融機構的審慎經營規(guī)則，由法律、行政法規(guī)規(guī)定，也可以由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構依照法律、行政法規(guī)制定。 

　　前款規(guī)定的審慎經營規(guī)則，包括風險管理、內部控制、資本充足率、資產質量、損失準備金、風險集中、關聯(lián)交易、資產流動性等內容。 

　　銀行業(yè)金融機構應當嚴格遵守審慎經營規(guī)則。 

　　《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條：銀行業(yè)金融機構有下列情形之一，由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構責令改正，并處二十萬元以上五十萬元以下罰款；情節(jié)特別嚴重或者逾期不改正的，可以責令停業(yè)整頓或者吊銷其經營許可證；構成犯罪的，依法追究刑事責任： 

　　（一）未經任職資格審查任命董事、高級管理人員的； 

　?。ǘ┚芙^或者阻礙非現(xiàn)場監(jiān)管或者現(xiàn)場檢查的； 

　?。ㄈ┨峁┨摷俚幕蛘唠[瞞重要事實的報表、報告等文件、資料的； 

　?。ㄋ模┪窗凑找?guī)定進行信息披露的； 

　?。ㄎ澹﹪乐剡`反審慎經營規(guī)則的； 

　?。┚芙^執(zhí)行本法第三十七條規(guī)定的措施的。 

　　《商業(yè)銀行與內部人和股東關聯(lián)交易管理辦法》第二十二條：商業(yè)銀行關聯(lián)交易分為一般關聯(lián)交易、重大關聯(lián)交易。 

　　一般關聯(lián)交易是指商業(yè)銀行與一個關聯(lián)方之間單筆交易金額占商業(yè)銀行資本凈額1%以下，且該筆交易發(fā)生后商業(yè)銀行與該關聯(lián)方的交易余額占商業(yè)銀行資本凈額5%以下的交易。 

　　重大關聯(lián)交易是指商業(yè)銀行與一個關聯(lián)方之間單筆交易金額占商業(yè)銀行資本凈額1%以上，或商業(yè)銀行與一個關聯(lián)方發(fā)生交易后商業(yè)銀行與該關聯(lián)方的交易余額占商業(yè)銀行資本凈額5%以上的交易。 

　　計算關聯(lián)自然人與商業(yè)銀行的交易余額時，其近親屬與該商業(yè)銀行的交易應當合并計算；計算關聯(lián)法人或其他組織與商業(yè)銀行的交易余額時，與其構成集團客戶的法人或其他組織與該商業(yè)銀行的交易應當合并計算。 

　　《商業(yè)銀行與內部人和股東關聯(lián)交易管理辦法》第二十五條：一般關聯(lián)交易按照商業(yè)銀行內部授權程序審批，并報關聯(lián)交易控制委員會備案或批準。一般關聯(lián)交易可以按照重大關聯(lián)交易的程序審批。 

　　重大關聯(lián)交易應當由商業(yè)銀行的關聯(lián)交易控制委員會審查后，提交董事會批準；未設立董事會的，應當由商業(yè)銀行的關聯(lián)交易控制委員會審查后，提交經營決策機構批準。 

　　重大關聯(lián)交易應當在批準之日起十個工作日內報告監(jiān)事會，同時報告中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會。 

　　與商業(yè)銀行董事、總行高級管理人員有關聯(lián)關系的關聯(lián)交易應當在批準之日起十個工作日內報告監(jiān)事會。 

　　《商業(yè)銀行與內部人和股東關聯(lián)交易管理辦法》第四十二條：商業(yè)銀行有下列情形之一的，由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會責令改正，并處二十萬元以上五十萬元以下罰款： 

　　（一）未按本辦法第四條規(guī)定進行關聯(lián)交易，給商業(yè)銀行造成損失的； 

　?。ǘ┪窗幢巨k法第二十五條規(guī)定審批關聯(lián)交易的； 

　?。ㄈ┫蜿P聯(lián)方發(fā)放無擔保貸款的； 

　　（四）違反本辦法規(guī)定為關聯(lián)方融資行為提供擔保的； 

　?。ㄎ澹┙邮鼙拘械墓蓹嘧鳛橘|押提供授信的； 

　?。┢赣藐P聯(lián)方控制的會計師事務所為其審計的； 

　?。ㄆ撸﹃P聯(lián)方授信余額超過本辦法規(guī)定比例的; 

　?。ò耍┪窗凑毡巨k法第三十八條規(guī)定披露信息的; 

　　（九）未按要求執(zhí)行本辦法第三十九條和第四十條規(guī)定的監(jiān)督管理措施的。 

　　以下為原文： 

（來源： 中國經濟網）