因在十年前擔(dān)任重大資產(chǎn)重組獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)的項(xiàng)目中，出具的相關(guān)文件存在重大遺漏、虛假記載，東海證券處罰措施日前落地。公告顯示，東海證券被要求責(zé)令改正，同時(shí)對(duì)業(yè)務(wù)收入“沒(méi)一罰三”，合計(jì)被罰沒(méi)6000萬(wàn)元。三名相關(guān)責(zé)任人合計(jì)被罰26萬(wàn)元。
根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)日前披露的《行政處罰決定書(shū)》，東海證券在擔(dān)任金洲慈航2015年重大資產(chǎn)重組獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)的項(xiàng)目中，出具的相關(guān)文件存在重大遺漏、虛假記載，在獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)中未勤勉盡責(zé)，包括：未為尚未完結(jié)的持續(xù)督導(dǎo)工作重新指定財(cái)務(wù)顧問(wèn)主辦人；未審慎核查其他中介機(jī)構(gòu)出具的專項(xiàng)報(bào)告；未保持職業(yè)懷疑，未對(duì)標(biāo)的公司業(yè)績(jī)承諾實(shí)現(xiàn)情況進(jìn)行充分核查和驗(yàn)證。
回溯該項(xiàng)目，在擔(dān)任獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)方面，東海證券與金洲慈航簽訂獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)協(xié)議，擔(dān)任金洲慈航發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買豐匯租賃90%股權(quán)并募集配套資金項(xiàng)目的獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)，獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)費(fèi)用1500萬(wàn)元。重大資產(chǎn)重組實(shí)施完畢后東海證券履行持續(xù)督導(dǎo)職責(zé)。馬媛媛為上述重大資產(chǎn)重組項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，周增光、陳翔為項(xiàng)目簽字財(cái)務(wù)顧問(wèn)主辦人。
在出具相關(guān)文件方面，據(jù)證監(jiān)會(huì)另案查明，豐匯租賃未按規(guī)定披露關(guān)聯(lián)交易，豐匯租賃存在虛增營(yíng)業(yè)收入及利潤(rùn)總額的行為。而東海證券出具的文件未說(shuō)明報(bào)告期內(nèi)豐匯租賃關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)交易，存在重大遺漏；同時(shí)，東海證券出具的文件中的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)包括了前述虛增的利潤(rùn)，存在虛假記載。
此外，證監(jiān)會(huì)指出，東海證券在重大資產(chǎn)重組項(xiàng)目盡職調(diào)查過(guò)程中存在未勤勉盡責(zé)情形，未對(duì)豐匯租賃提供的材料進(jìn)行獨(dú)立判斷，并進(jìn)行充分、審慎地核查驗(yàn)證，未能對(duì)報(bào)告期內(nèi)豐匯租賃的關(guān)聯(lián)交易情況進(jìn)行充分核查、驗(yàn)證。東海證券未為尚未完結(jié)的持續(xù)督導(dǎo)工作重新指定財(cái)務(wù)顧問(wèn)主辦人，未審慎核查其他中介機(jī)構(gòu)出具的專項(xiàng)報(bào)告，未保持職業(yè)懷疑，未對(duì)豐匯租賃2017年業(yè)績(jī)承諾實(shí)現(xiàn)情況進(jìn)行充分核查和驗(yàn)證。
證監(jiān)會(huì)認(rèn)為，東海證券上述行為違反了2005年修訂的《中華人民共和國(guó)證券法》的相關(guān)條款，決定對(duì)東海證券責(zé)令改正，沒(méi)收業(yè)務(wù)收入1500萬(wàn)元，并處以4500萬(wàn)元的罰款。同時(shí)，對(duì)相關(guān)責(zé)任人馬媛媛給予警告，并處以10萬(wàn)元罰款；對(duì)周增光、陳翔給予警告，并分別處以8萬(wàn)元罰款。
此次處罰已對(duì)東海證券產(chǎn)生影響。東海證券2025半年報(bào)顯示，公司上半年?duì)I業(yè)外支出為5593.93萬(wàn)元，增長(zhǎng)14780.41%，主要原因是行政罰款增加。
而在收到《行政處罰決定書(shū)》后，東海證券也宣布了相關(guān)整改舉措。根據(jù)東海證券公告，公司誠(chéng)懇接受行政處罰決定書(shū)所認(rèn)定的內(nèi)容與處罰，并深刻反思，認(rèn)真落實(shí)整改，全面加強(qiáng)管理，進(jìn)一步提高思想認(rèn)識(shí)，積極落實(shí)監(jiān)管要求，嚴(yán)格遵守各項(xiàng)法律法規(guī)，不斷完善內(nèi)部控制的規(guī)范性和有效性，切實(shí)維護(hù)公司及廣大投資者利益，促進(jìn)公司持續(xù)健康發(fā)展。（來(lái)源：經(jīng)濟(jì)參考報(bào)）
